Diversifikasi Portofolio Roth IRA & Peluang Apakah untuk Tidak terjawab

Jika Anda baru di sini, Anda mungkin ingin saya berlangganan RSS feed . Terima kasih untuk mengunjungi!

Untuk sebagian besar Anda pelapor pajak yang tepat waktu, Anda sekarang memiliki 2009 Anda kembali. Untuk beberapa dari Anda, mungkin ada permata perencanaan yang bagus dibangun ke dalam pengembalian pajak Anda bahwa Anda harus sadar. Baru-baru ini, sementara kita diversifikasi portofolio manajer telah meninjau 2009 klien kami kembali, kami melihat beberapa situasi di mana klien adalah pada kerugian operasi bersih (atau pendapatan negatif) untuk alasan seperti pemotongan diperinci sangat tinggi dari biaya pengobatan yang luar biasa tinggi atau amal sumbangan, lulus-melalui kerugian dari kegiatan sewa atau kegiatan bisnis, atau kerugian investasi yang membawa ke depan dari tahun sebelumnya. Dalam situasi ini klien kami memiliki kemampuan untuk mengeluarkan penghasilan tambahan dan membayar pajak kecil atau tidak. Jika Anda mengharapkan penghasilan kena pajak dan pengeluaran Anda untuk menjadi serupa pada tahun 2010 atau tahun depan, ini adalah kesempatan perencanaan utama mengeksekusi sebuah Roth IRA konversi kurang lebih sama dengan pendapatan negatif kena pajak Anda. Tidak terlalu banyak orang yang bisa membual bahwa mereka secara hukum telah mengambil uang dari taxfree IRA mereka. Pada akhirnya, ketika Anda menarik dari Roth IRA di masa pensiun, dolar ini akan datang kembali kepada Anda bebas pajak.

Juga, dengan liputan media yang signifikan dari Roth IRA pada tahun 2010, kami telah menerima beberapa pertanyaan yang sering dari klien. Berikut adalah beberapa pertanyaan-pertanyaan tersebut, bersama dengan tanggapan kami:

Dapatkah saya berkontribusi ke Roth IRA setelah saya mengaktifkan 70-1/2?

Ya, asalkan Anda telah mendapatkan pendapatan dan arus kas yang cukup untuk membuat kontribusi. Kontribusi Anda untuk tahun 2010 akan dibatasi menjadi $ 6.000, dengan asumsi bahwa Anda telah mendapatkan setidaknya jumlah tersebut. Hal ini berbeda dengan IRA tradisional, di mana Anda tidak dapat berkontribusi untuk IRA setelah Anda mulai diperlukan distribusi minimum.

Apa dampak pajak penghasilan untuk anak-anak saya mewarisi Roth IRA ketika saya mati?

Salah satu manfaat besar dari Roth IRA adalah nilai warisan, terutama bagi penerima yang berada di pajak yang jauh lebih tinggi daripada Anda. Dengan asumsi bahwa Roth IRA telah ada selama lebih dari lima tahun, semua distribusi diambil dari Roth IRA diwarisi oleh penerima Anda bebas pajak. Hal ini berbeda dengan IRA tradisional warisan, yang kena pajak penerima Anda sebagai distribusi diambil.

Apakah ada distribusi minimum yang diperlukan dari Roth IRA?

Selama seumur hidup Anda tidak ada distribusi minimum dari Roth IRA. Namun, setelah kematian Anda, penerima Anda akan diminta untuk mengambil sebuah distribusi minimal sederhana tahunan dari Roth IRA diwariskan. Ini peracikan lanjutan dari investasi membentang di kedua Anda dan penerima seumur hidup Anda adalah salah satu manfaat yang paling kuat dari Roth IRA. Selain itu, jika penerima sehingga keinginan, mereka bisa menggunakan distribusi minimum yang diperlukan dari IRA untuk mendanai Roth IRA mereka sendiri. Hasilnya akan dilanjutkan bebas pajak penangguhan sepanjang hidup mereka dan seterusnya.

Apakah pengabaian penghasilan bruto disesuaikan untuk konversi Roth pada tahun 2010 hanya berlaku untuk tahun ini?

Nomor Berdasarkan peraturan IRS saat ini, siapa pun memiliki kemampuan untuk mengkonversi IRA mereka pada tahun 2010 dan di tahun-tahun mendatang. Ketentuan hanya unik yang berlaku untuk 2010 saja adalah kemampuan untuk mengenali pendapatan dari konversi Roth sama pada tahun 2011 dan 2012 pendapatan Anda.

Saya telah memberikan kontribusi untuk IRA tradisional di masa lalu dan belum mampu mengurangi kontribusi. Bagaimana dasar ini mempengaruhi pengenaan pajak dari konversi Roth?

Mudah-mudahan Anda telah melacak kontribusi tersebut untuk tahun-tahun Anda tidak menerima pengurangan pada pengembalian pajak Anda. Tempat pertama untuk memeriksa akan Formulir 8606 sekembalinya federal Anda. Jika Anda memang memiliki dasar dalam IRA Anda, pro rata saham dari konversi Roth tidak dikenakan pajak. Misalnya, jika Anda memiliki IRA dengan nilai sebesar $ 100.000 dan $ 20.000 dasar, 20% dari setiap konversi Roth tidak akan kena pajak. Sebagai catatan, jika Anda memiliki banyak IRA, Anda perlu mempertimbangkan semua nilai dalam penyebut untuk menentukan persentase yang tidak kena pajak.

Jika Anda memiliki pertanyaan tentang IRA Roth dan konversi, silahkan hubungi salah satu penasihat kami di FIM Grup. Sekarang juga akan menjadi waktu yang tepat, jika Anda belum melakukannya, untuk meneruskan salinan pengembalian pajak tahun lalu ke kantor lokal FIM Anda sehingga kami dapat memperbarui informasi terkait Anda.